Код 190 вы загрузили упд со статусом 1 счфдоп а нужно со статусом 2 доп

Обновлено: 08.07.2024

Универсальный передаточный документ – единая форма, способная выполнять функции как счёта-фактуры, так и первичного учётного документа. УПД можно оформлять на разные хозяйственные операции, в том числе и связанные с оказанием услуг. Случаи деятельности, при которых допускается составление УПД, перечислены в Приложении 2 к Письму ФНС № ММВ-20-3/96 от 21.10.13 г.. Цель введения в бухгалтерский учёт УПД – это сокращение количества дублирующих друг друга документов, сопровождающих хозяйственные операции.

Электронный УПД позволяет решать задачи отражения НДС и передачи товарно-материальных ценностей, оказания услуг. В отличие от бумажной версии, он имеет 3 возможных функциональных значения.

Новый формат можно использовать как:

  • Счёт-фактуру
  • Счёт-фактуру с расширенным набором реквизитов (счёт-фактура + документ-основание), что позволит применять документ как основание для вычетов по НДС и как первичный учётный документ, соответствующий требованиям Федерального закона N 402 «О бухгалтерском учёте»
  • Первичный учётный документ для оформления фактов хозяйственной жизни

Статусы УПД

Один электронный формат содержит в себе возможность отражения сразу трёх видов документов на выбор. Чтобы контрагент понял какой именно документ ему направил пользователь, применяются цифровые функциональные статусы в «шапке» формата (Рис. 1):

Статус 1: Счёт-фактура (функция СЧФ);

Статус 2: Счёт-фактура + первичный документ (функция СЧФДОП);

Статус 3: Первичный документ (функция ДОП).


Рис. 1. Форматы УПД

Эти функциональные статусы фиксируются в каждом электронном документе и, в зависимости от их простановки, УПД может быть передан по разным бизнес-процессам подписания и курсирования ФНС-квитанций.

Закреплённая электронная форма УПД представляет универсальный «конструктор» с единым наименованием полей, на базе которого, в случае простановки конкретной цифровой функции, уже реализуется передача нужного документа.

УПД с функцией «3 – первичный документ ДОП»

При использовании УПД с функцией «ДОП» электронный документ работает на платформе провайдера по бизнес-процессу, максимально схожему с обычным электронным ТОРГ-12 или «Актом выполненных работ» (Рис. 2):


Рис. 2. Схема обмена квитанциями УПД (функция «ДОП»)
  • P1 и P2 – Титулы продавца и покупателя
  • 9 и 10 – номера подписанных квитанций (статусы)
  • Пунктир – взаимосвязь между титулами и квитанциями

В этом случае формируется:

  1. Титул продавца – базовая часть электронного УПД, где продавец указывает все поля «шапки» документа, табличную часть и итоги. Эту часть продавец подписывает электронной подписью.
  2. В ответ покупатель, если он согласен с документом, формирует «Титул покупателя», куда вносит информацию о ФИО лиц, которые принимали товар/услугу, информацию о доверенности и другие данные, которые обычно вносит покупатель на бумаге. Покупатель подписывает ЭП и отправляет продавцу через ЭДО-платформу.
  3. Собранные вместе оба титула + их электронные подписи и составляют УПД с функцией «ДОП» в электронном виде.

В электронном виде полностью завершённый архив с УПД будет состоять из файлов титулов продавца и покупателя, а также подписей к ним (Рис. 3).


Рис. 3. Состав завершенного УПД

УПД с функцией «1 – Счёт-фактура СЧФ»

Если документ передаётся с функцией «СЧФ», его бизнес-процесс передачи через провайдера схож с обычным электронным счётом-фактурой. «Титул покупателя» не требуется, так как документ носит характер одностороннего подписания отправителем (как у счёта-фактуры). Однако добавляется процесс передачи регламентированных ФНС-квитанций (Рис. 4).


Рис. 4. Схема обмена квитанциями УПД (функция СЧФ)
  • P1 – Титул продавца
  • 2 - 8 – номера подписанных квитанций (статусы)
  • Пунктир – взаимосвязь между титулами и квитанциями

В данном случае квитанции схожи с аналогичными квитанциями по счетам-фактурам и ставят целью зафиксировать юридически факт выставления документа в определённое время, что подтверждается отправителем, получателем и самим провайдером. Важно, что Edisoft, как и в случае со счетами-фактурами, предоставляет возможность пакетного подписания квитанций через веб-интерфейс, а также решения по автоматизации подписания квитанций в полностью автономном режиме.

Электронный УПД в полностью завершённом виде будет представлять из себя комплект из исходного подписанного документа и подписанных квитанций.

УПД с функцией «2 – Счёт-фактура + первичный документ СЧФДОП»

Если УПД отправляется с функцией «СЧФДОП», то бизнес-процесс передачи документа предусматривает как движение ФНС-квитанций, подтверждающих факт выставления, так и отправку покупателем «Титула покупателя», где указана информация об ответственных лицах, которые подтвердили факт передачи товарно-материальных ценностей. Документ совмещает в себе свойства электронной накладной/акта и счёта-фактуры одновременно (Рис. 5).


Рис. 5. Схема обмена квитанциями УПД (функция «СЧФДОП»)
  • P1 и P2 – Титулы продавца и покупателя
  • 2 - 8 – номера подписанных квитанций (статусы)
  • Пунктир – взаимосвязь между титулами и квитанциями

В этом случае электронный УПД будет физически представлять из себя подписанные файлы «Титулов отправителя и получателя», а также комплект квитанций.

По итогам прохождения всего бизнес-процесса можно скачать с платформы архив с полностью собранным комплектом файлов по УПД в ФНС-формате: сам универсальный передаточный документ и статусные квитанции к нему для предоставления в налоговую.

Важным нюансом также является вопрос простановки подписей к УПД различных функций.

Согласно нижеуказанным Приказам нельзя удалять отправленный и подписанный УПД / УКД:

А) Приказ ФНС от 20 апреля 2012 г. N ММВ-7-6/253@

Основными функциями доверенного ОЭД в рамках юридически значимого документооборота счетов-фактур в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи с использованием электронной подписи являются, в т.ч. (п.5.1.):

– обеспечение фиксации даты выставления/получения счета-фактуры в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи и формирование подтверждения даты его выставления/получения;

Б) Приказ Минфина России от 10.11.2015 N 174н:

1.5. Счет-фактура в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи считается исходящим от участника ЭДО, если он подписан усиленной квалифицированной электронной подписью уполномоченного лица, принадлежащей уполномоченному лицу участника, и данный участник направил счет-фактуру через Оператора ЭДО по телекоммуникационным каналам связи в соответствии с настоящим Порядком.
При этом Приказ Минфина не предоставляет Оператору права удалять подписанные, т.е. исходящие от участника ЭДО СЧФ/КСЧФ.

1.12. При необходимости внесения исправлений в счет-фактуру покупателем направляется продавцу через Оператора электронного документооборота уведомление об уточнении счета-фактуры. При получении уведомления об уточнении счета-фактуры продавец устраняет указанные в уведомлении об уточнении счета-фактуры ошибки и направляет покупателю исправленный счет-фактуру в электронной форме в соответствии с настоящим Порядком.

Работа с входящим УПД от ООО «Эдисофт» проходит в несколько этапов:

Просмотр входящего УПД


Рис. 1. Главное меню, расположение раздела «Документы»

Выберите входящий УПД со статусом «Получен», организация партнёра – ООО «Эдисофт» и нажмите кнопку «Просмотреть» (Рис. 2).


Рис. 2. Список документов

Откроется форма просмотра входящего УПД (Рис. 3).


Рис. 3. Просмотр входящего УПД

В нижней части формы просмотра УПД отображаются товарные линии (Рис. 4).


Рис. 4. Нижняя часть формы просмотра УПД

Подписание оповещений

Чтобы система отобразила факт получения УПД покупателем, нужно подписать полученные оповещения. Для этого откройте «Извещения на подпись» (1), отметьте все оповещения (2) и нажмите «Подписать» (3) (Рис. 5).


Рис. 5. Подписание оповещений

Откроется окно подтверждения, нажмите «Да» (Рис. 6).


Рис. 6. Выбор сертификата

Система сгенерирует новое оповещение. Отметьте его и нажмите кнопку «Подписать» (Рис. 7).


Рис. 7. Подписание оповещений

В случае, если получен УПД с функцией СЧФ, после подписания оповещений поставщиком, статус изменится на «Завершён» (Рис. 8).

Прочтение входящего УПД – этап является необязательным

Прочтение входящего УПД является опциональным этапом. После подписания извещений доступно подписание УПД без его прочтения.


Рис. 9. Прочтение полученного УПД

Формирование и подписание УПД «Титул получателя»

В случае, если получен УПД с функцией ДОП или СЧФДОП, нужно создать «Титул получателя». Подписать УПД и сформировать «Титул получателя» можно двумя способами:

  1. Подписать один УПД и сформировать «Титул получателя»
  2. Подписать одновременно несколько УПД и сформировать одинаковый «Титул получателя» для всех полученных УПД.

Способ 1. Перейдите в форму просмотра УПД и нажмите кнопку «Подписать» (Рис. 11).


Рис. 11. Просмотр входящего УПД со статусом «Прочитан»

Откроется форма создания УПД «Титул получателя». Заполните обязательные поля, затем нажмите кнопку «Подписать» (Рис. 12).


Рис. 12. Создание УПД «Титул получателя»

После подписания УПД «Титул получателя», полученный УПД изменит статус на «Завершён» (Рис. 13).


Рис. 13. Полученный УПД

Способ 2. В списке документов выберите несколько УПД, которые нужно подписать и нажмите соответствующую кнопку (Рис. 14).


Рис. 14. Массовое подписание УПД

Система запросит подтверждение, нажмите «Да» (Рис. 15).


Рис. 15. Подтверждение изменений

Далее процесс схож со способом 1. Откроется форма создания УПД «Титул получателя». Заполните обязательные поля, затем нажмите кнопку «Подписать». УПД изменят статус на «Завершён» (Рис. 12, 13).

Формирование уточнения

При обнаружении ошибок в УПД, его можно отклонить, отправив уточнение с текстом ошибки. Для этого откройте режим просмотра УПД и нажмите кнопку «Уточнение» (Рис. 16).


Рис. 16. Список документов


Рис. 17. Заполнение причины уточнения

Система запросит подтверждение действий, нажмите кнопку «Да» (Рис. 18).


Рис. 18. Подтверждение действий

Статус УПД изменится на «Уточнение».

Экспорт и печать входящего УПД

Полученный УПД можно экспортировать, нажав соответствующую кнопку (Рис. 19).


Рис. 19. Просмотр УПД, экспорт

На жёсткий диск будет сохранён архив (Рис. 20).


Рис. 20. Экспорт УПД

Для печати УПД нажмите в форме просмотра соответствующую кнопку (Рис. 21).


Рис. 21. Просмотр УПД, печать

Откроется окно выбора печатных форм. В случае, если для компании были настроены персональные печатные формы, будет доступен выбор из нескольких. Если дополнительных настроек не производилось для компании, по-умолчанию в окне отобразится одна форма. Выберите PDF-формат и нажмите кнопку «Печать» (Рис. 22).


Рис. 22. Выбор печатной формы

Система отобразит диалоговое окно «Уведомление». Нажмите «Ок» (Рис. 23).


Рис. 23. Уведомление

На жёсткий диск будет сохранён УПД в PDF-формате (Рис. 24).


Рис. 24. УПД в PDF-формате

Читайте также: